L'équipe EasyBiz

Qu'est-ce que LuxTrust et que sont les certificats LuxTrust ?

LuxTrust est un prestataire de services de confiance qualifié (QTSP) agréé au Luxembourg et reconnu au niveau européen conformément au règlement eIDAS (règlement (UE) n° 910/2014). Les certificats LuxTrust sont donc des certificats numériques délivrés par cette entité. Ces certificats permettent l'authentification sécurisée de l'identité du titulaire et la création de signatures électroniques avancées et qualifiées.

Toutefois, bien que cette description résume clairement ce qu'est LuxTrust et ce que sont les certificats LuxTrust, elle peut être difficile à comprendre si certains concepts ne sont pas clairs, tels que : Que sont les certificats numériques et les signatures électroniques ? Qu'est-ce qu'un prestataire de services de confiance qualifié ? En quoi consiste le règlement eIDAS ? Passons donc en revue ces concepts un par un. 

Que sont les certificats numériques et les signatures électroniques ?

Dans le monde numérique, il est essentiel de pouvoir vérifier l'identité des personnes et l'authenticité des documents. Pour atteindre cet objectif, deux outils sont utilisés conjointement : les certificats numériques et les signatures électroniques. Ces deux éléments reposent sur la cryptographie et utilisent deux clés liées, une clé privée et une clé publique.

Le signataire utilise sa clé privée, qui est protégée sur un dispositif sécurisé tel que ceux distribués par LuxTrust, pour signer le document numérique.

Le signataire transmet le document au destinataire avec son certificat numérique.

Le destinataire utilise la signature numérique et le certificat pour vérifier l'authenticité du document. 

D'une part, le certificat garantit que la clé publique utilisée pour la vérification correspond bien à la personne ou à l'entité signataire, car l'autorité de certification a préalablement validé son identité. D'autre part, l'application de la clé publique au document et sa signature à l'aide de la cryptographie permettent de vérifier que le document n'a pas été modifié depuis sa signature et que la signature a été générée avec la clé privée correspondant à la clé publique du certificat.

NOTE:

En quoi consiste le règlement eIDAS ?

L'ensemble de la question des certificats numériques et des signatures électroniques est réglementé au niveau européen. Le cadre juridique régissant les signatures électroniques au Luxembourg repose principalement sur le règlement (UE) n° 910/2014, connu sous le nom de règlement eIDAS (identification électronique, authentification et services de confiance), et sur la législation nationale complémentaire. En vertu du règlement eIDAS, les signatures électroniques ont une valeur juridique dans tous les États membres de l'UE.

Qu'est-ce qu'un prestataire de services de confiance qualifié ?

Un prestataire de services de confiance qualifié est une entité officiellement accréditée qui répond aux normes les plus strictes fixées par le règlement eIDAS. Cette entité est autorisée à délivrer des certificats numériques qualifiés et d'autres services de confiance ayant une validité juridique pleine et entière dans toute l'UE.

Dans le <a href="https://eidas.ec.europa.eu/efda/trust-services/browse/eidas/tls/tl/LU">navigateur de listes de confiance de l'Union européenne</a>, vous trouverez les listes de confiance de chaque pays où se trouvent les prestataires de services de confiance agréés. Il existe actuellement deux entités actives au Luxembourg : BE INVEST International S.A. et LuxTrust S.A.

Services de comptabilité à partir de 90 €. Une équipe d'experts à votre service

Comment obtenir un certificat LuxTrust ?

Maintenant que les concepts de LuxTrust, de certificats et de signatures ont été clarifiés, il est temps de découvrir comment obtenir un certificat LuxTrust et un dispositif permettant les signatures électroniques. L'obtention de ces deux éléments est très simple. La procédure étape par étape est détaillée ci-dessous.

Étape 1 – Achat d'un produit LuxTrust

Pour créer une signature avancée ou qualifiée, vous avez besoin d'un dispositif sécurisé qui stocke la clé privée mentionnée ci-dessus. LuxTrust propose plusieurs options :

Le choix du dispositif dépendra des exigences de compatibilité avec les institutions avec lesquelles vous souhaitez interagir. LuxTrust met à disposition un <a href="https://www.luxtrust.com/fr/particuliers/ou-puis-je-utiliser-mon-produit-luxtrust">tableau guide</a> indiquant la compatibilité des différents dispositifs avec les principales institutions luxembourgeoises.

Une fois le produit souhaité sélectionné, il est nécessaire de passer commande auprès de LuxTrust et de fournir les documents demandés au cours de la procédure. Enfin, il faut régler le montant correspondant au produit choisi. 

Étape 2 – Vérification de l'identité

Afin de garantir que la signature électronique est bien liée à l'identité du signataire, une vérification de l'identité est nécessaire. La procédure d'identification peut être effectuée en personne dans les locaux de LuxTrust, en ligne, dans les locaux <a href="https://www.luxtrust.com/fr/autorites-denregistrement">des partenaires de LuxTrust</a> ou chez un notaire, muni d'une pièce d'identité. À ce stade, il convient de noter qu'il est préférable d'effectuer la vérification en personne, car l'option en ligne, bien que plus pratique, entraîne un coût supplémentaire d'environ 70 euros.

Étape 3 – Activation du certificat numérique

Une fois le dispositif nécessaire reçu, il doit être activé. Pour ce faire, il faut prendre les codes d'accès fournis dans la lettre envoyée par LuxTrust, se rendre sur la <a href="https://www.luxtrust.com/fr/particuliers/activer">page d'activation LuxTrust</a> et suivre les instructions. Bien que le processus soit assez simple et qu'il suffise de suivre les instructions, LuxTrust facilite encore les choses en fournissant des instructions détaillées en fonction du type de dispositif :

Étape 4 – Utilisation du dispositif pour créer des signatures électroniques

Une fois le dispositif activé, vous pouvez l'utiliser pour signer des documents électroniques, effectuer des transactions en ligne ou vous authentifier sur des plateformes qui nécessitent une vérification numérique, telles que MyGuichet.lu.

Conclusion

Les certificats LuxTrust sont un élément clé de la transformation numérique du Luxembourg. Ils fournissent une identité électronique sécurisée et permettent d'apposer des signatures électroniques ayant une validité juridique totale. Cet article vous a donné un aperçu de ce sujet, en expliquant les concepts clés et en détaillant la manière d'obtenir ces certificats ainsi que les appareils permettant d'apposer des signatures électroniques. 

Cependant, vous avez peut-être encore des questions ou recherchez des informations plus spécifiques. Dans ce cas, n'oubliez pas que EasyBiz peut être votre main droite. Il vous suffit de nous contacter, nous répondrons à vos questions et faciliterons votre vie. 

Oui, un certificat LuxTrust est légalement valable dans toute l'Union européenne. En effet, LuxTrust est un prestataire de services de confiance qualifié (QTSP) reconnu par le règlement eIDAS, qui garantit la reconnaissance juridique transfrontalière des signatures électroniques et des certificats qualifiés dans tous les États membres de l'UE.

Pour utiliser votre certificat LuxTrust pour les signatures électroniques, vous devez généralement accéder à une application ou une plateforme sécurisée (telle que les portails gouvernementaux, les services bancaires ou les systèmes de gestion de documents) qui prend en charge LuxTrust. Lorsque vous y êtes invité, vous vous authentifiez à l'aide de votre dispositif LuxTrust et de votre code PIN, puis vous utilisez votre certificat pour signer numériquement le document, garantissant ainsi votre identité et l'intégrité du fichier.

Les certificats LuxTrust peuvent être utilisés avec plusieurs appareils, notamment les cartes à puce, les clés USB et les appareils mobiles via l'application LuxTrust Mobile. La compatibilité s'étend à la plupart des ordinateurs et des smartphones, ce qui permet aux utilisateurs de s'authentifier et de signer des documents en toute sécurité à partir de différentes plateformes et systèmes d'exploitation.

Tout ce que vous devez savoir sur LuxTrust : ce qu'ils sont, leur utilité et comment les obtenir.

medium_Frame 1948758007.jpg

small_Frame 1948758007.jpg

thumbnail_Frame 1948758007.jpg

Frame 1948758007.jpg

What is LuxTrust and what are LuxTrust certificates?

LuxTrust is a Qualified Trust Service Provider (QTSP) authorized in Luxembourg and recognized at European level in accordance with the eIDAS Regulation (Regulation (EU) No. 910/2014) and LuxTrust certificates are therefore digital certificates issued by this entity. These certificates enable the secure authentication of the holder's identity and the creation of advanced and qualified electronic signatures.

However, although this description clearly summarizes what LuxTrust is and what LuxTrust certificates are, it can be difficult to comprehend if certain concepts are not clear, such as: What are digital certificates and electronic signatures? What is a Qualified Trust Service Provider? What is the eIDAS Regulation about? So, let's review these concepts one by one. 

What are digital certificates and electronic signatures? 

In the digital world, it is essential to be able to verify people's identities and the authenticity of documents. To achieve this goal, two tools are used in conjunction: digital certificates and electronic signatures. Both elements rely on cryptography and use two related keys, a private key and a public key.

On the one hand, the certificate guarantees that the public key used for verification actually corresponds to the person or entity signing, as the certifying authority has previously validated their identity. On the other hand, the application of the public key to the document and its signature using cryptography makes it possible to verify that the document has not been modified since it was signed and that the signature was generated with the private key corresponding to the public key of the certificate.

What is the eIDAS Regulation about?

The entire issue of digital certificates and electronic signatures is regulated at the European level. The legal framework governing electronic signatures in Luxembourg is based primarily on Regulation (EU) No. 910/2014, known as the eIDAS Regulation (Electronic Identification, Authentication, and Trust Services), and on complementary national legislation. Under the eIDAS Regulation, electronic signatures are legally valid in all EU Member States.

What is a Qualified Trust Service Provider?

A Qualified Trust Service Provider is an officially accredited entity that meets the strictest standards set by the eIDAS Regulation. This entity is authorized to issue qualified digital certificates and other trust services with full legal validity throughout the EU.

In the <a href="https://eidas.ec.europa.eu/efda/trust-services/browse/eidas/tls/tl/LU">European Union's trusted list browser</a>, you can find the trusted lists for each country where authorized trust service providers are located. There are currently two active entities in Luxembourg: BE INVEST International S.A. and LuxTrust S.A.

Payroll services and accounting from €90. Expert team ready to help.

How to get a LuxTrust certificate?

Now that the concepts of LuxTrust, certificates, and signatures have been clarified, it is time to explore how to obtain a LuxTrust certificate and a device that allows electronic signatures. Obtaining both items is very simple. The step-by-step procedure is detailed below.

Step 1 – Purchasing a LuxTrust product

To create an advanced or qualified signature, you need a secure device that stores the private key mentioned above. LuxTrust offers several options:

The choice of device will depend on compatibility requirements with the institutions with which you wish to interact. LuxTrust provides a <a href="https://www.luxtrust.com/fr/particuliers/ou-puis-je-utiliser-mon-produit-luxtrust">guide table</a> indicating the compatibility of the different devices with various common institutions in Luxembourg.

Once the desired product has been selected, it’s necessary to place an order with LuxTrust and submit the documentation requested during the process. Finally, it’s necessary to pay the amount corresponding to the chosen product. 

Step 2 – Identity verification 

To ensure that the electronic signature is uniquely linked to the signatory's identity, an identity verification is required. The identification process can be carried out in person at LuxTrust's premises, online, at <a href="https://www.luxtrust.com/fr/autorites-denregistrement">LuxTrust's partners</a>' premises, or at a notary's office, bringing along an identity document. At this point, it is worth noting that it is better to carry out the verification in person, as the online option, although it may seem more convenient, involves an additional cost of around 70 euros.

Step 3 – Activating the digital certificate

Once the necessary device has been received, it must be activated. To do this, it is necessary to take the access codes provided in the letter sent by LuxTrust, go to the LuxTrust activation page, and follow the instructions. Although the process is fairly simple and all you need to do is follow the instructions, LuxTrust makes things even easier by providing detailed instructions depending on the type of device:

Step 4 – Using the device to create electronic signatures

Once the device is active, you can use it to sign electronic documents, carry out online transactions, or authenticate yourself on platforms that require digital verification, such as MyGuichet.lu.

LuxTrust certificates are a key part of Luxembourg's digital transformation, providing secure electronic identity and enabling electronic signatures with full legal validity. This article has provided an overview of this topic, explaining the key concepts and detailing how to obtain these certificates along with the devices that enable electronic signatures. However, you may still have questions or be looking for more specific information. In that case, remember that EasyBiz can be your right-hand man. Just contact us, we will answer your questions and make your life easier.&nbsp;

Everything you need to know about LuxTrust: what they are, their purpose and how to obtain one.

LuxTrust: the Luxembourg digital certificate

LuxTrust : le certificat numérique luxembourgeois

Créer une entreprise au Luxembourg en tant que freelance, PME ou jeune entrepreneur offre de nombreuses opportunités intéressantes. Mais cela signifie aussi remplir certaines formalités importantes, dont l'une des plus essentielles est d’obtenir votre numéro d’identification fiscale (NIF). 

En 2025, ce numéro est indispensable pour toutes vos opérations financières, de la facturation au paiement des impôts. Sans lui, faire des affaires au Luxembourg devient beaucoup plus compliqué. Cela peut affecter tout, des paiements à la possibilité d’accéder aux services publics. Cet article vous explique ce qu’est le NIF, pourquoi il est important et comment l’obtenir facilement. 

Qu’est-ce qu’un numéro d’identification fiscale (NIF) au Luxembourg ?

Le numéro d’identification fiscale (NIF) au Luxembourg est un code unique attribué aux particuliers et aux entreprises à des fins fiscales. C’est comme une empreinte financière propre à chacun. Il permet à l’Administration des Contributions Directes (ACD) d’identifier les contribuables, de traiter les déclarations fiscales et de gérer les paiements.

Que vous soyez freelance, indépendant ou à la tête d’une PME, votre NIF est la base du respect des obligations fiscales. Il relie vos activités financières (revenus, dépenses) à votre profil fiscal.

Pourquoi votre entreprise a besoin d’un NIF

Avoir un NIF valide n’est pas seulement une bonne idée — c’est une obligation légale pour toute personne ou entreprise exerçant une activité professionnelle au Luxembourg.

Voici pourquoi il vous le faut :

Le NIF est obligatoire pour se conformer aux lois fiscales luxembourgeoises. C’est la première étape pour être reconnu légalement.

⚖️ Respecter la loi

Impossible de facturer légalement sans NIF. Il permet de faire des factures officielles, d’assurer le bon enregistrement des paiements et de renforcer la confiance des clients.

🧾 Facturation et paiements

Le NIF figure sur toutes les déclarations d’impôts (revenus, TVA, etc.). Il est essentiel pour que l’ACD traite correctement vos documents.

📝 Déclarations fiscales

Pour bénéficier de subventions ou d’aides gouvernementales (notamment pour les PME), votre entreprise doit être enregistrée avec un NIF valide.

🤝 Accès aux aides et services

Pour travailler avec des clients ou fournisseurs étrangers, le NIF est crucial. Il permet d’éviter la double imposition grâce aux conventions fiscales internationales.

🌍 Activité internationale

⚠️ Que se passe-t-il si vous ne respectez pas les règles ?

Travailler sans NIF au Luxembourg peut entraîner de lourdes conséquences :

Comment obtenir un NIF au Luxembourg : guide 2025 étape par étape

👤 Pour les particuliers (freelances / entrepreneurs individuels)

Votre numéro de sécurité sociale luxembourgeois (appelé matricule) sert souvent de NIF pour l’impôt sur le revenu :

🏢 Pour les entreprises (PME, nouveaux créateurs)

Pour les entreprises, le NIF est généralement attribué lors de la création de la société :

Rédigé&nbsp;devant un notaire luxembourgeois, cet acte légalise votre entreprise.

Acte de constitution

Votre société doit ensuite être enregistrée au Registre de Commerce et des Sociétés (RCS) via le Luxembourg Business Register (LBR).

Enregistrement au RCS

Une fois enregistré, le RCS transmet l’information à l’ACD, qui attribue alors votre NIF.

Notification automatique à l’ACD

Si votre entreprise est assujettie à la TVA, un enregistrement distinct est requis. Ce numéro est différent du NIF mais tout aussi obligatoire.

Enregistrement TVA (si nécessaire)

Toutes les démarches officielles peuvent être faites via&nbsp;<a href="https://guichet.lu">Guichet.lu</a>.

Documents requis en 2025

👤 Pour les particuliers :

🏢 Pour les entreprises :

Où trouver votre NIF une fois obtenu ?

Garder vos informations fiscales à jour

Une fois le NIF obtenu, il est important de signaler tout changement (adresse, forme juridique, activité, etc.) à l’ACD. Cela évite des erreurs, retards ou amendes. Ces modifications peuvent être faites via le portail MyGuichet.lu ou par courrier selon les cas. 

Comprendre et obtenir votre NIF au Luxembourg est une étape essentielle pour toute entreprise ou freelance en 2025. Ce numéro est la clé pour gérer vos obligations fiscales et développer votre activité en toute légalité. En suivant ce guide, vous serez prêt à aborder vos démarches administratives en toute confiance.

<a href="https://easybiz.lu/fr">EasyBiz.lu</a> peut vous accompagner dans vos démarches de création d’entreprise, comptabilité et plus encore.

Oui, pour les particuliers (freelances ou entrepreneurs individuels), votre numéro de sécurité sociale (matricule) est souvent utilisé comme NIF pour l’impôt sur le revenu. Pour les entreprises, un NIF distinct est attribué.

Pour les entreprises, le NIF est généralement attribué rapidement après l’enregistrement au RCS. Pour les particuliers, il est délivré dès que le matricule est obtenu.

Oui, si elle dispose d’un établissement ou exerce une activité imposable au Luxembourg. Il faut alors s’enregistrer auprès de l’ACD.

Consultez vos lettres de l’ACD ou votre espace MyGuichet.lu. Sinon, contactez directement l’ACD pour qu’ils vous aident à le récupérer.

Démystifiez le numéro fiscal luxembourgeois (NIF) pour votre entreprise. Simplifiez vos démarches.

medium_Frame 1948758006.jpg

small_Frame 1948758006.jpg

thumbnail_Frame 1948758006.jpg

Frame 1948758006.jpg

There are many intriguing possibilities when starting a business in Luxembourg as a freelancer, small or medium-sized business (SME), or new founder. It also means you have some important paperwork to file, and one of the most significant ones is knowing your tax identification number (TIN) in Luxembourg. 

For the year 2025, having this special number is super important for all your financial transactions, from sending invoices to paying your taxes. Without it, doing business in Luxembourg will be significantly more challenging. It can affect everything from receiving payment to accessing important government services. This article explains what the Luxembourg TIN is, its importance, and how to obtain it easily.

What is a Tax Identification Number (TIN) in Luxembourg?

Simply put, a tax identification number in Luxembourg, often referred to as a TIN, is a unique code assigned to individuals and companies for tax purposes. Think of it like a unique financial fingerprint that helps the Luxembourg tax system identify you. It allows the Administration des Contributions Directes (ACD), Luxembourg's tax office, to accurately identify taxpayers, process tax forms, and manage tax payments.

Whether you work for yourself, are a freelancer, or run an SME, your TIN number is the basic building block for following tax rules. It makes sure all your financial activities, like what you earn and what you spend, are correctly linked to you or your business for taxes.

Why your business needs a tax ID

For any business or self-employed individuals working in Luxembourg, having a valid tax ID isn't just a good idea — it's absolutely necessary. Without it, you will quickly face problems that can stop your business and even cause legal issues.

Here’s why your business needs a tax ID:&nbsp;

How to get your tax identification number in Luxembourg: a step-by-step guide for 2025

Getting your TIN is usually a simple process, especially for those starting their business in Luxembourg in 2025. The exact steps can be a little different depending on whether you are an individual freelancer/solopreneur or a newly created company.

👤 For individuals (freelancers/solopreneurs)

For people who work as freelancers or solopreneurs, the social security number, also called your "matricule," often serves as your main tax identification number for your personal income tax.

🏢 For companies (SMEs & new founders)

For new companies, whether they are small to medium-sized businesses (SMEs) or new ventures, the tax identification number is typically given as part of the process of setting up your company:

For all official information, always check the official&nbsp;<a href="https://guichet.public.lu/en/entreprises/creation-developpement.html">Guichet.lu</a>&nbsp;portal, which is Luxembourg's guide for people and businesses.&nbsp;

What documents you need

The exact set of documents may change over time, but as for 2025 be ready to provide the following general papers:

Corporate tax filing from €90. Expert team ready to help!

Where to find your tax ID (TIN) once you have it

Once you have your TIN number, you need to know where to quickly find it for checking and all your tax-related tasks. It's a number you'll use often, so keep it close by.

Here’s where to find your Luxembourgish TIN number:

Keeping your tax information up-to-date

After getting your tax identification number, it’s important to let the Administration des Contributions Directes (ACD) know about any changes to your personal or business situation that might affect your tax status or the details connected to your TIN. This includes changes to your home address, your company's registered address, the legal type of your business, changes in who owns it, or any big changes to what your business does. Staying on top of this helps your tax records stay accurate. 

This step helps you prevent problems, fines, or delays in handling your taxes, and you can usually tell the authorities about these changes through the MyGuichet.lu portal by sending a letter or by filling out specific forms, depending on what kind of update it is.

Understanding how your TIN number in Luxembourg works is a great start for any SME, freelancer, or new founder doing business in Luxembourg in 2025. This number is your key to managing your finances effectively, which ensures you are on good terms with the tax authorities. By following these steps and staying informed, you can confidently handle your tax duties and focus on growing your business. 

If you’re ready to simplify your business administration in Luxembourg, <a href="http://EasyBiz.lu">EasyBiz.lu</a> can help with company incorporation, accounting, and more.

Unpack the mystery of TIN for your business: simplify tax compliance and understand its importance.

Your guide to Luxembourg Tax ID (TIN)

Votre guide du numéro fiscal (NIF) au Luxembourg

Si vous commencez un nouvel emploi, dirigez une petite entreprise ou travaillez en tant qu'indépendant au Luxembourg, il est essentiel de comprendre le fonctionnement du système fiscal luxembourgeois. Un document important est la fiche d'impôt. Ce document détermine le montant d’impôt à prélever sur votre salaire ou vos revenus professionnels. Pour 2025, comprendre le fonctionnement de votre fiche d’impôt vous aidera à mieux planifier vos finances et à éviter les erreurs.

Qu’est-ce qu’une fiche de retenue d’impôt au Luxembourg ?

La fiche d’impôt au Luxembourg, officiellement appelée « fiche de retenue d'impôt », indique à votre employeur ou à l'administration fiscale le taux d'imposition à appliquer à vos revenus.

Elle prend en compte votre classe d’impôt, les abattements éventuels et certaines déductions spécifiques afin que le prélèvement soit le plus juste possible. Tant les salariés que les indépendants ont besoin de cette fiche pour gérer correctement leurs obligations fiscales.

Obtenir et gérer sa fiche d’impôt au Luxembourg

Première fiche d’impôt pour les nouveaux résidents et travailleurs

Pour la plupart des nouveaux résidents ou personnes débutant un emploi au Luxembourg, la première fiche d’impôt est émise automatiquement par l’Administration des Contributions Directes (ACD). Cela se fait lorsque votre employeur déclare votre embauche ou, pour les indépendants, après l’enregistrement de votre activité. Vous aurez besoin de votre numéro d’identification national (appelé « matricule », expliqué plus loin) pour démarrer ce processus. En général, vous recevrez votre fiche d’impôt physique dans les semaines suivant votre embauche ou votre enregistrement.

Accès en ligne à votre fiche d’impôt

Vous pouvez consulter votre fiche d’impôt en ligne via <a href="http://MyGuichet.lu">MyGuichet.lu</a>, le portail officiel des démarches administratives au Luxembourg, y compris fiscales. Créez un compte (généralement à l’aide d’un produit LuxTrust tel qu’une Smartcard, une clé USB ou l’application mobile), puis accédez à la section fiscale pour télécharger votre fiche actuelle.

Plusieurs employeurs ou activités (fiche secondaire)

« Qu’est-ce qu’une fiche d’impôt secondaire ? » Si vous avez plusieurs employeurs ou combinez un emploi salarié avec une activité indépendante, une fiche d’impôt secondaire vous sera attribuée en plus de votre fiche principale.

La fiche secondaire est soumise à un taux de retenue plus élevé, car la fiche principale applique l’ensemble des avantages liés à votre classe fiscale. Les revenus secondaires sont donc imposés sans recalculer ces avantages. Si vous avez plusieurs sources de revenus, soyez attentif à cette fiche pour anticiper le montant net perçu.

Évitez les retards, erreurs ou surimpositions en vous faisant accompagner par <a href="https://easybiz.lu/fr">Easybiz.lu</a>, qui vous guide dans le labyrinthe administratif luxembourgeois.

Comprendre les classes d’impôt et comment les modifier

Votre classe d’impôt détermine le montant prélevé sur vos revenus. Savoir à quelle classe vous appartenez et comment la modifier selon l’évolution de votre situation est essentiel pour une imposition juste.

Aperçu des classes fiscales au Luxembourg

Le système fiscal luxembourgeois classe les contribuables selon leur situation personnelle et familiale :

Chaque classe possède des taux spécifiques qui influencent directement votre impôt final.

Comment changer de classe d’impôt au Luxembourg

En cas de changement de situation familiale (mariage, divorce, naissance, changement de résidence), vous pouvez demander un ajustement de classe en remplissant le formulaire 164 NR auprès de l’ACD. Joignez les justificatifs nécessaires (certificat de mariage, de naissance, etc.). Attention aux délais : une demande tardive pourrait ne s’appliquer qu’à l’année fiscale suivante. Consultez le portail Guichet.public.lu pour plus de détails.

Le numéro fiscal luxembourgeois (matricule)

Le matricule est un numéro d’identification à 13 chiffres attribué par le Centre Commun de la Sécurité Sociale (CCSS) lors de votre premier enregistrement dans le système. Il sert de référence principale pour l'État. Vous pouvez le trouver sur vos fiches de paie ou tout document officiel du CCSS.

Problèmes fréquents liés à la fiche d’impôt et solutions pour 2025

Même si vous pensez tout maîtriser, des problèmes peuvent survenir :

En résumé

Comprendre et gérer proactivement votre fiche d’impôt au Luxembourg est essentiel pour naviguer efficacement dans le système fiscal. Qu’il s’agisse de déductions correctes ou d’ajustements liés à votre vie personnelle, être bien informé vous permet de mieux gérer vos finances. Pour les situations complexes, n’hésitez pas à consulter un professionnel.

Besoin d’aide ? Contactez <a href="https://easybiz.lu/fr">Easybiz.lu</a> pour simplifier vos démarches fiscales, mettre à jour votre classe, ou gérer votre activité freelance.

Votre employeur devra appliquer le taux le plus élevé possible (Classe 1 sans abattements). Votre salaire net sera donc fortement réduit. Vous pourrez récupérer le trop-perçu après déclaration fiscale, mais il est préférable de disposer de la bonne fiche dès le départ.

L’employeur déclare votre emploi et reçoit la fiche, mais c’est à vous qu’il revient de vérifier et faire corriger les informations.

Oui, le matricule à 13 chiffres sert à la fois de numéro fiscal et de numéro de sécurité sociale, attribué par le CCSS.

Elle est généralement valable pour toute l’année fiscale. En cas de changement personnel majeur, vous devez en demander la mise à jour rapidement. Une nouvelle fiche est aussi automatiquement émise en début d’année pour refléter les évolutions législatives.

La fiche principale applique tous les avantages de votre classe d’impôt à votre revenu principal. La fiche secondaire concerne les revenus supplémentaires (ex. : second emploi ou activité freelance) et est soumise à un taux de retenue plus élevé, car les avantages ont déjà été pris en compte pour la fiche principale.

Guide pour les emplois, le travail indépendant et les petites entreprises.

medium_Frame 1948758005.jpg

small_Frame 1948758005.jpg

thumbnail_Frame 1948758005.jpg

Frame 1948758005.jpg

If you're starting a job, running a small business, or freelancing in Luxembourg, you’ll need to understand how the Luxembourg tax system works. One important document is the tax card. This card helps decide how much tax should be taken from your salary or business income. For 2025, knowing how your tax card works will help you plan your money better and avoid mistakes.

What is a tax card in Luxembourg?

The tax card in Luxembourg, officially known as the "fiche de retenue d'impôt" in French, tells your employer or the tax office what tax rate to apply to your income.&nbsp;

It takes into account your tax class, any allowances, and specific deductions, so that the amount of income tax withheld from your salary or your business income is accurate. Both employees and self-employed individuals need a tax card to manage their tax obligations correctly.

Getting and managing your Luxembourg tax card

First tax card for new residents and workers

For most new residents or individuals starting their first job in Luxembourg, their initial tax card is issued automatically by the Luxembourg Inland Revenue (Administration des Contributions Directes, or ACD). This happens when either your employer declares your employment or, for self-employed individuals, after you register your business activity. You'll need your national identification number (known as a "matricule", more on this later) to start this process. While the timeline can vary, you should generally expect to get your physical tax card within a few weeks of your employment or registration.

Accessing your tax card online

You can find your tax card information online through <a href="http://MyGuichet.lu">MyGuichet.lu</a> — the official online portal for administrative procedures in Luxembourg, including those related to taxation. Register for an account (usually using a LuxTrust product such as a Smartcard, USB stick, or Mobile app), then go to the tax section to find and download your current tax card.

Dealing with multiple employers or activities (second tax card)

“What is a second tax card in Luxembourg?” you may ask. If someone has more than one employer or combines employed work with self-employed activities in Luxembourg, they will be issued a "secondary" tax card in addition to their "main" tax card.

The difference is that the income received under a secondary tax card is subject to a higher withholding tax rate, because the primary tax card applies your full tax class benefits and allowances, and the secondary card accounts for the additional income without recalculating those primary benefits. So if you have multiple income sources, be aware of the second tax card to manage your expectations regarding net income.

You can avoid delays, errors, and high withholding rates by letting <a href="http://Easybiz.lu">Easybiz.lu</a> guide you through Luxembourg’s administrative maze.

Understanding tax classes and how to change them

Your tax class plays an important role in determining the amount of income tax withheld from your earnings. Knowing your class and how to change tax class in Luxembourg when your situation evolves is key for accurate taxation.

Overview of Luxembourg tax classes

Understand how Luxembourg's 2025 tax card works for jobs, freelancing, and small businesses.

Articles(105)

Constitution de société

Comptabilité

Notre entreprise

Informations légales