Faire des affaires au Luxembourg : votre feuille de route 2025

Avec le rythme croissant des technologies et de l'innovation, il est tout simplement tentant de lancer quelque chose par soi-même. Si vous cherchez à créer ou développer une entreprise en Europe en 2025, le Luxembourg pourrait bien être votre endroit idéal. Disposant d’une économie solide, de politiques favorables au numérique, et situé au cœur de l’UE, le Grand-Duché est désormais bien plus qu’un centre financier — c’est une base florissante pour les startups, les investisseurs et les entreprises internationales.

Regardons de plus près et passons en revue pourquoi le Luxembourg est un choix de premier ordre sous différents angles en matière de gestion d’entreprise.

Pourquoi choisir le Luxembourg pour faire des affaires ?

Le Luxembourg ne se limite plus aux banques et à la finance, malgré sa réputation historique. Bien sûr, le secteur financier reste important ici, mais le pays est devenu un favori pour les startups technologiques, les initiatives innovantes et les entrepreneurs porteurs d’idées neuves. Si vous préparez votre prochain mouvement entrepreneurial, le Luxembourg mérite qu’on s’y attarde sérieusement.

📈 Stabilité économique et croissance (perspectives 2025–2026)

Si on regarde vers 2026, l’économie luxembourgeoise semble plutôt solide. Le STATEC et la Commission européenne prévoient tous deux une hausse du PIB, ce qui est plutôt sain après une période plus lente. Des flux de capitaux accrus et une confiance renforcée des consommateurs y contribuent, grâce en partie à une révision salariale entrée en vigueur en mai 2025.

📍 Position stratégique et accès au marché

Le Luxembourg est situé au cœur de l’Europe, bordé par la Belgique, la France et l’Allemagne. Cela en fait un point de départ naturel pour les entreprises souhaitant un accès facile aux principaux marchés de l’UE. De plus, la majorité des habitants parle plusieurs langues comme le luxembourgeois, le français, l’allemand et l’anglais, rendant les affaires transfrontalières particulièrement fluides.

🔬 Initiatives en innovation et numérisation

Les amateurs de technologies vont apprécier cela : le Luxembourg est porté sur l’innovation, avec des programmes gouvernementaux comme Fit 4 Start qui offrent des financements et un accompagnement pratique aux startups en phase de démarrage. Le pays progresse dans la fintech, l’IA, la healthtech, et même la technologie spatiale.

Démarches pour immatriculer une entreprise au Luxembourg

Créer une entreprise ici n’est pas de la science-fiction grâce à des règles faciles à suivre, mais vous devez les respecter et passer par quelques étapes formelles. Voici comment démarrer en 2025.

Choisir la bonne forme juridique

Avant tout : choisir la bonne structure d’entreprise. 

Étapes clés pour l’immatriculation en 2025

1️⃣ Choisir un nom d’entreprise unique

Assurez-vous qu’il n’est pas déjà utilisé.

2️⃣ Vérifiez la disponibilité du nom de marque (optionnel mais judicieux)

• Utilisez le registre des marques du Benelux (BOIP) pour une protection locale
• Ou consultez l’EUIPO si vous voulez couvrir toute l’Europe

3️⃣Vérifiez la disponibilité du nom de domaine

Utilisez des registraires comme GoDaddy ou Namecheap

4️⃣ Préparer un acte notarié – requis pour la plupart des types de sociétés

À faire avec un notaire luxembourgeois

5️⃣ Déposer le capital social – sur un compte bancaire local

• Choisissez une banque luxembourgeoise
• Ouvrez un compte bloqué, déposez le capital, obtenez l’attestation, débloquez

6️⃣ S’enregistrer auprès du RCS

Registre de Commerce et des Sociétés.

7️⃣ Demander un permis d’établissement

Surtout pour les activités commerciales.

8️⃣ Obtenir les numéros de TVA et fiscaux

9️⃣ Ouvrir un compte bancaire professionnel

Fiscalité des entreprises au Luxembourg (2025)

Le Luxembourg reste équitable et transparent en matière de fiscalité. Voici à quoi vous attendre.

Impôt sur les sociétés (IS) en 2025

• 14 % sur les revenus jusqu’à 175 000 €
• 24 500 € + 30 % entre 175 000 € et 200 000 €
• 16 % au-delà de 200 000 €

TVA en 2025

• Taux normal : 17 %
• Taux réduits : 14 %, 8 %, 3 %
• Seuil d’immatriculation : 50 000 €

Mécanismes d’autoliquidation requis pour services transfrontaliers.

Autres impôts et incitations

• Impôt commercial communal : variable selon la commune
• Impôt sur la fortune nette : 0,5 % jusqu’à 500 M €, 0,05 % au-delà
• Crédit d’impôt à l’investissement : jusqu’à 18 %
• Frais d’enregistrement : 75 €

Le Luxembourg a des conventions fiscales avec plus de 80 pays. La dernière en date avec la Colombie entrera en vigueur en 2026.

Nouveautés 2025 :

• Régime fiscal des impatriés mis à jour : exonération de 50 % jusqu’à 400 000 € brut
• Primes de partage des bénéfices plus flexibles
• Bonus jeune salarié pour favoriser l’emploi des jeunes

Cadres juridiques et réglementaires essentiels

⚖️ Droit du travail en 2025

🛡️ Données et cybersécurité

• RGPD strictement appliqué
• AI Act en vigueur : règles de transparence et gestion des risques pour les IA
• Cybersécurité obligatoire pour conformité légale

🌐 Propriété intellectuelle

• Protégez logos, applis, idées produits
• Enregistrement des marques, brevets, droits d’auteur via IPIL Luxembourg

Favoriser la croissance : connectivité et écosystème

Secteur des services financiers

• Finance = plus de 25 % du PIB
• Régulation assurée par la CSSF

Aides aux entreprises

Via guichet.lu et la Chambre de commerce, accédez à :

• Subventions (ex. : 2 000 €/mois pendant 6 mois)
• Coaching et conseil
• Incubateurs et accélérateurs

Connectivité numérique

• Internet rapide
• Centres de données performants
• Support cloud

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Conclusion

Le Luxembourg est en pleine expansion. Un lieu tourné vers l’avenir et plein d’idées.

Que vous soyez fondateur de startup ou investisseur, le Luxembourg vous offre :

• Une économie forte
• Une fiscalité pro-startup
• Un processus de création d’entreprise simple
• Une infrastructure numérique de qualité
• Une protection juridique et sociale solide